在定全年、保全局的关键期，计划财务部紧扣公司《2024年四季度稳增长实施方案》，聚焦提升公司经营效益和发展质量，紧盯短板，精准发力财务决算优化、成本控制强化、风险管理升级三大领域，全力以赴，确保公司年度目标圆满收官。

强化成本管理效能，做好过程经营管控

计划财务部紧握成本管控的“金钥匙”，对成本发生的各个环节实施精细控制、动态调整、深入分析、严格考核，增强成本预算的前瞻性和执行的刚性约束，推动成本管理向科学化、精细化和标准化迈进，不断提升公司成本控制能力和资源配置效率。深挖潜能，全力打造低成本竞争优势，确保三大产品单位成本、非生产性支出、经营净现金流等指标符合年度目标要求。9月份，本部折氨吨耗煤电已低于年度目标值，创近年最低；截至11月底，尿素、乙二醇产品的成本均低于年度目标值；十项费用总额同比下降8.85%，超额完成年度目标任务。持续关注影响考核指标结果的关键事件，梳理并协调各单位解决成本管理重难点问题；提前核对往来账目，盘点资产，并与年报审计单位沟通重大事项，确保财务快报高质量编制；聚焦降本增效，统筹谋划2025年预算编制，及时做好预算相关培训，强化全员预算思维，推动预算管理水平再上新台阶。

筑牢财务风险防线，加大“两金”管控力度

该部门坚持以“规范财务管理，降低企业风险”为主线，加强“两金”管控，深入查摆目标差距，抓好源头治理，真正将“两金”管控作为提质增效稳增长的工作重点落实落细，把“两金”压降、清收清欠摆在经营管理的突出位置，推动公司“两金”管控常态化、制度化。通过召开各项专题会议，督促各单位强化内部管理、清理库存、减少应收账款，不断提高公司资金周转率和存货周转率；通过优化资本结构，控制债务规模，将公司资产负债率控制在合理水平；通过对资金进行集中管理和控制，强化资金共享，实现资金实时监控，降低资金使用风险和资金使用成本。截至11月底，通过本金压降、低息置换高息等多项措施为公司年节约资金成本约1300万元；“两金”较年初下降13.30%，完成年度目标的260%，逾期应收账款清欠任务已全部完成。

夯实财务管理根基，提升工作质效水平

以夯实工作实际情况为基础，强化财务制度建设，先后修订煤电消耗、定额管理、成本费用等系列管理办法，并制定了年度降本增效相关工作管理考核办法以及公司清欠实施方案，突出制度的刚性约束，为进一步增强财务管理的规范性，有力保障财务信息的准确性和及时性筑牢根基。积极开展税务自查，及时发现和防范税务风险，严格遵循税收管理制度及相关的财务会计准则，有力确保纳税行为合法合规；同时紧扣惠企政策创效“关键点”，用足用活各项优惠政策，助力公司降本增效。截至11月底，节省税款1000万元，获得政府超产超销奖励80万元，稳增长资金8万元。按照陕煤集团亏损企业治理目标任务，紧密跟踪彬州公司、渭河金辉会务中心，及时发现并解决潜亏问题，目前金辉会务中心和彬州公司均已实现扭亏增盈，提前完成年度目标任务。

求木之长者，必固其根本。下一步，计划财务部面对新形势、新任务、新挑战，将持续深化、巩固拓展“四种经营理念”，坚持固根基、扬优势、补短板、强弱项，努力为公司管好“钱袋子”。